Fundacja rodzinna – nowe możliwości
Jak założyć fundację rodzinną?
W ostatnim czasie zrobiło się głośno o nowopowstałej opcji, jaką jest fundacja rodzinna. Mogą ją utworzy zarówno osoby spokrewnione, jak i te, których nie łączą więzy krwi. Fundacja rodzinna daje sporo możliwości finansowych nawet dla wspólników spółek czy działalności. Podpowiadamy, jak ją założyć krok po kroku.
Czym jest fundacja rodzinna?
Możliwość zakładania fundacji rodzinnych została wprowadzona w Polsce 22 maja 2023 r.
Po co jednak zakładać fundację? W dużym skrócie jest ona po to, aby wprowadzać do niej majątek i zarządzać nim. Pozwala ona zapobiegać:
- marnotrawieniu pieniędzy przez nierozsądnych spadkobierców,
- niekontrolowanej walce o majątek w sporach spadkowych.
Fundacja to taka świnka skarbonka, tylko znacznie większa.
Dla kogo fundacja rodzinna?
Nie jest ona przeznaczona wyłącznie dla osób wysoce majętnych. Fundację rodzinną może utworzyć osoba fizyczna, która wniesie do niej minimum 100 000 zł. Z tej opcji może więc skorzystać właściciel firmy czy ktoś, kto zgromadził taki majątek.
Ustawa o fundacji rodzinnej – cele i zalety
Powołanie fundacji rodzinnej niesie za sobą kilka korzyści:
- zabezpieczenie sukcesji firmy na pokolenia;
- zachowanie rodzinnego charakteru firmy;
- zabezpieczenie przed rozejściem się udziałów i skupienie ich w jednym podmiocie;
- elastyczność wypłaty świadczeń (np. uzależnienie wypłaty od spełnienia warunków);
- zabezpieczenie przed problemami typowymi dla sukcesji majątkowej (dziedziczenie, zachowek, utrata udziałów);
- możliwości realizacji celów rodzinnych, a nie tylko firmowych.
Fundacja rodzinna – jakie dokumenty są potrzebne?
Wedle przepisów ustawy, aby utworzyć fundację niezbędne są następujące dokumenty:
- akt założycielski lub testament – muszą być one sporządzone w formie aktu notarialnego;
- statut – również w formie aktu notarialnego;
- spis mienia;
- oświadczenie fundatora lub fundatorów o wniesieniu mienia na pokrycie funduszu założycielskiego;
- dokument ustanawiający organy (np. uchwała o powołaniu);
- zgody członków organów na pełnienie funkcji (nie zawsze);
- adres do doręczeń osób, które będą reprezentować fundację rodzinną;
- adres do doręczeń pełnomocnika (jeżeli osoby reprezentujące fundację rodzinną mieszkają poza UE);
- adres do doręczeń fundatora lub fundatorów (nie zawsze);
- wniosek o rejestrację fundacji rodzinnej wraz z załącznikami.
Fundacja rodzinna – jak złożyć wniosek?
Kiedy już przygotujesz wszystkie niezbędne dokumenty, musisz złożyć wniosek w odpowiednim miejscu (możesz to zrobić samodzielnie lub przez pełnomocnika).
Rejestr fundacji prowadzony jest przez Sąd Okręgowy w Piotrkowie Trybunalskim. Nie możemy jej też zarejestrować przez Portal Rejestrów Sądowych – robimy to tradycyjnie za pomocą papierowego wniosku i załączników. Co ważne, w procesie rejestracji niezbędna jest też opłata sądowa za rejestrację.
